이 포스팅을 통해 알 수 있는 것들
- 개인연금저축, 퇴직연금저축, ISA 계좌 세제혜택
- 주식 매매 시 발생하는 세금의 종류
- 금융소득종합과세와 금융투자소득세
절세 계좌 3 총사
개인연금저축, 퇴직연금저축, ISA 계좌를 말합니다.
가입조건,
투자 가능상품,
납입한도, 연금 수령 조건, 중도 인출 등
계좌별 차이점과 고려해야 할 부분이 많이 있지만
세금과 관련된 혜택 위주로 알아보겠습니다.
주식 거래 시 발생하는 비용
개인연금저축, 퇴직연금저축, ISA 계좌
세금 혜택을 알아보기 위해서는 먼저.
주식 거래시 발생하는 비용에 대해 알아야 합니다.
주식 거래시 발생하는 비용은
크게 거래 비용과 소득세가 있습니다.
(1) 거래 비용 : 유관기관제비용, 증권거래세,
매매수수료
(2) 소득세 : 배당소득세, 양도소득세
이 중
배당소득은
이자소득과 함께
금융소득 항목으로 분류가 됩니다.
즉
금융소득종합과세 대상에 해당된다는 의미입니다.
금융소득종합과세 란
금융 소득(이자소득, 배당소득)이
2천만 원 이상이면 그 초과분에 대해서
다른 소득과 합산하여 과세를 하는 것으로
고소득자의 경우, 높은 누진세율 적용을 받게
되어 각별히 신경쓰는 부분입니다.
반면 양도소득세는
매매 차익에 대한 세금으로
국내주식은 비과세(아직은),
해외주식은 매매차익 250만 원 공제 후 22%
세율을 적용받습니다.
(금융 소득이 아니므로 금융소득종합과세 대상이
아닙니다)
절세 계좌별 세금 혜택 비교
절세계좌 3총사
연금저축, 퇴직연금, ISA 계좌는
투자의 목적에 따라
아래와 같이 계좌를 선택적으로 활용할 수 있습니다.
(1) 연금저축 계좌
: 세액공제 + 글로벌 자산 배분 투자
(2) 퇴직연금 계좌
: 세액공제 + 원리금 보장성 상품/ 배당자산
포트투자
(3) ISA 계좌
: 배당소득 공제 + 다양한 자산 투자 + 목돈
마련하기
강조할 점
- 세액공제를 위한 연금저축, IRP 계좌는 해지하면 손실이 크므로 끝까지 가져가세요
- 해외ETF를 투자할 때 세제 해택을 고려한다면 국내 상장 해외 ETF를 ISA 계좌를 이용해서 투자하면 매매차익에 대해 9.9% 배당소득세를 적용 받을 수 있습니다.
+ 금융투자 소득세
: 주식이나 채권, 펀드, 파생상품 등 금융투자에서 발생하는 매매 차익에 대해 과세하는 제도입니다.
: 시행연기 (계획 2023년 → 2025년 1월 1일)
